Vrijheid én verantwoordelijkheid

Als ondernemer heb je een grote hoeveelheid zaken te regelen. Als eerste ben je natuurlijk druk met het runnen van je onderneming. Naast de enorme vrijheid die dit biedt, heb je een grote verantwoordelijkheid. Immers, ‘de schoorsteen moet blijven roken’. Je moet je klanten tevreden houden, nieuwe klanten zien te vinden, je administratie op orde hebben en ervoor zorgen dat alles doorloopt. Ook als je onverhoopt tijdelijk uitvalt door ziekte bijvoorbeeld.

Naast dit alles komt voor iedereen aan het ondernemerschap op enig moment een eind. Ook dan wil je je financiën goed geregeld hebben. Uiteraard zijn er ondernemers die hun bedrijf aan het einde van hun werkzame leven verkopen en hun pensioen daarmee veiligstellen. Maar er zijn ook ondernemers die financieel gezien minder gelukkig zijn. Voor hen is het verstandig tijdig te beginnen met het opbouwen van een pensioenpot. 

Als basispensioeninkomen geldt voor iedereen die in Nederland heeft gewoond de AOW. De wettelijke AOW-leeftijd was 65 jaar tot 2012, maar is hierna stapsgewijs verhoogd. Met het nieuwe kabinet Jetten lijkt het erop dat die leeftijd verder zal stijgen, omdat we gemiddeld steeds ouder worden. Het wordt dus steeds meer zaak zelf voor aanvulling te zorgen, ook voor de eventuele periode die ligt tussen het tijdstip dat je wilt stoppen met werken en de AOW-gerechtigde leeftijd. Daarom is het goed om te weten welke mogelijkheden er zijn en hoe je die op een verstandige manier kunt benutten. 

Drie dingen om op te letten

1. Weet wat je nodig hebt

Met tools als mijnpensioenoverzicht.nl krijg je inzicht in wat er al voor je is opgebouwd. Dat geeft een concreet vertrekpunt. Wat wil je maandelijks uitgeven later en hoeveel moet je dan aanvullen? 

2. Kies hoe je aanvullend pensioen gaat opbouwen

Daarna komt de inhoudelijke keuze: hoe wil je aanvullend vermogen opbouwen? Kies je voor een lijfrente of vrij beleggen? Of combineer je ze? 

3. Begin op tijd 

Wie vroeg begint, laat rendement op rendement voor zich werken. Zo hoeft de inleg per jaar vaak lager te zijn, terwijl het resultaat op lange termijn juist groter wordt. 

Twee manieren om aanvullend pensioen op te bouwen

Als ondernemer kun je aanvullend pensioen grofweg op twee manieren opbouwen: 

1. Lijfrente 
   Een lijfrente is een fiscaal vriendelijke manier om pensioen op te bouwen. Je krijgt belastingvoordeel over je inleg, maar je geld staat vast tot je pensioen.
2. Vrij beleggen 
   Vrij beleggen is eigenlijk ‘normaal beleggen’, maar los van pensioenregels en zonder belastingvoordeel. Je kunt (een deel van) je geld altijd opnemen en bepaalt zelf hoe je het opbouwt. 

Voor veel ondernemers werkt het goed om lijfrente te combineren met vrij beleggen. Lijfrente zorgt voor structuur en fiscaal voordeel. Vrij beleggen geeft juist flexibiliteit voor tussendoelen of de periode tussen stoppen met werken en je AOW-leeftijd.

1. Lijfrente  

Een lijfrente is een fiscaal vriendelijke manier om aanvullend pensioen op te bouwen. Je stort geld bij een bank via banksparen of bij een verzekeraar. Deze manier van pensioenopbouw heeft fiscale voordelen. Het gestorte bedrag binnen de jaarruimte mag je aftrekken in box 1 van de inkomstenbelasting. De keerzijde is dat het geld vaststaat tot de uitkeringsfase en dus minder flexibel is dan beleggen in box 2 (via de BV) of box 3 (privé). 

De jaarruimte die je de afgelopen 10 jaar niet hebt gebruikt heet ‘inhaalruimte’ en mag je later alsnog inzetten. Belangrijk is daarbij om te kijken naar je horizon, de periode waarin je belegd kunt zijn. Ook is het verstandig om je profiel jaarlijks te herzien, omdat die horizon elk jaar iets korter wordt.

Bij de uiteindelijke uitkering wordt je lijfrente belast over een minimum aantal jaren, maar vaak gaat dat tegen een lager tarief. Hier profiteer je dus zowel van ‘minder belasting’ als van ‘uitstel van belasting’. Hoe eerder je hiermee begint (binnen de financiële mogelijkheden) hoe beter het logischerwijs is.

Vanwege de administratieve bewerkelijkheid en inflexibiliteit bieden wij deze manier van beleggen bij Bloei vermogen niet aan.

2. Vrij beleggen 

Je kan ook vermogen opbouwen via vrij beleggen. Je hebt dan geen fiscale aftrek, maar kunt wel op elk moment bij je vermogen. Vrij beleggen kan in box 2 (via de BV) of box 3 (privé). Het vraagt iets meer discipline, maar geeft maximale vrijheid en eigen regie. Je kunt dit doen via een broker of bank als je het zelf wilt regelen, of je brengt je vermogen onder bij een vermogensbeheerder die het voor je belegt. 

Een veelgestelde vraag is: wanneer is beleggen via de BV gunstiger dan beleggen in privé? In grote lijnen geldt dat bij een lager verwacht rendement beleggen binnen de BV vaak voordeliger is. De BV betaalt dan wel vennootschapsbelasting en later dividendbelasting wanneer je het geld naar privé haalt, maar je vermijdt de box 3‑belasting (heffing op vermogen, zoals spaargeld en beleggingen), die de afgelopen jaren flink is verhoogd.

Bij een hoger verwacht rendement kan beleggen in privé aantrekkelijker zijn. In dat geval weegt de belastingdruk binnen de BV (vennootschapsbelasting plus dividendbelasting) zwaarder dan de box 3‑belasting. Het nadeel van de hogere box 3‑heffing is dan kleiner dan de belasting die je binnen de BV zou betalen.

Het exacte kantelpunt verschilt per situatie. Het hangt onder meer af van de omvang van je vermogen en de belastingtarieven. Een Financieel Planner kan helpen dit goed door te rekenen. 

Laat een financieel plan opstellen

Wij spreken veel ondernemers die besluiten te gaan beleggen nadat er een financieel plan is opgesteld. Je kan zo’n plan laten opstellen door een financieel planner. Die helpt je bij het goed in kaart brengen van je financiële situatie, waaronder je inkomen, uitgaven, vermogen en toekomstig pensioen. Door dit op een tijdlijn te zetten ontstaat inzicht in wat er mogelijk is, nu én later. 

Wij werken regelmatig samen met onafhankelijke financieel planners, wel of niet aangesloten bij de Vereniging Onafhankelijk Financieel Planners (VOFP). Uiteraard kost dit geld, maar het levert op termijn vaak veel rust en overzicht op.

Vraag gratis een beleggingsplan aan

Wil je inzicht krijgen in wat vrij beleggen voor jou kan betekenen? Via onze website kun je eenvoudig een vragenlijst invullen en ontvang je geheel vrijblijvend een persoonlijk beleggingsplan.

Het is veel minder uitgebreid dan een volledig financieel plan, maar geeft wel helderheid over je horizon, je risicobereidheid en welk profiel bij je past. 

Tot slot

De wetgeving rond pensioen verandert regelmatig. Het is daarom verstandig om regelmatig te controleren of je regeling nog past bij jouw situatie en hoe je je pensioenbelegging optimaal kunt sturen. Het kan echter nooit kwaad, zoals eerder aangegeven, een financieel planner te raadplegen om tot een gedegen aanpak te komen.

Mocht je vragen hebben over bovenstaande, of met ons van gedachten willen wisselen over de mogelijkheden, neem dan gerust contact met ons op We denken graag mee.